Veruntreuung und Verurteilung
Ein britischer Mann wurde zu 33 Monaten Gefängnis verurteilt, nachdem er für schuldig befunden wurde, über 500.000 £ (659.500 $) von seinem Arbeitgeber veruntreut und das gestohlene Geld in Kryptowährung umgewandelt zu haben, das er auf Glücksspiel-Websites verwendete. Der 39-jährige Jason Lowe aus Skipton in North Yorkshire hatte seit 2016 für dasselbe Unternehmen in Lancashire gearbeitet, aber zwischen März 2023 und Februar 2024 die Gelder abgezweigt, um seiner Spielsucht nachzugehen.
Aufdeckung der Veruntreuung
Das Unternehmen, das als von Mitarbeitern geführter Trust strukturiert ist, stellte zunächst fest, dass etwas nicht stimmte, als die Finanzabteilung eine ungewöhnlich hohe Anzahl von Zahlungen an zwei Unternehmen, Meteorbrand und PPC Guru, entdeckte. Auch Lowes Bank meldete große Geldsummen, die auf sein persönliches Konto eingingen, einschließlich Zahlungen über PayPal.
Als die Bank ihn befragte, erklärte er, dass die Beträge aus dem Verkauf seines Unternehmens stammten, der 2021 abgeschlossen worden war. Die Untersuchung des Unternehmens weckte zunächst internes Misstrauen, Konflikte und Stress unter den Mitarbeitern, wobei Lowe eine Zeit lang durch „Lügen und falsche Anschuldigungen“ Schuldgefühle vermied.
Ermittlungen und Geständnis
Das Unternehmen reichte jedoch im Februar 2024 einen Bericht über Action Fraud ein, was dazu führte, dass die Wirtschaftsdelikte-Einheit der Polizei von North Yorkshire ihre eigene Untersuchung einleitete. Lowe bekannte sich schuldig der Betrugsdelikte durch Missbrauch einer Vertrauensstellung und wurde am Freitag am Bradford Crown Court zu 33 Monaten Gefängnis verurteilt.
Eine Anhörung nach dem Proceeds of Crime Act wird zu einem noch nicht festgelegten Datum stattfinden, um den Versuch zu beginnen, die gestohlenen Gelder zurückzuerhalten.
Reaktionen der Polizei
In einer Pressemitteilung sagte Detective Constable Neil Brodhurst von der Wirtschaftsdelikte-Einheit der NYP, dass die Polizei mit dem Urteil gegen Lowe zufrieden sei. „Obwohl die gestohlenen Gelder in Kryptowährung umgewandelt wurden, konnten wir die Transaktionen zurückverfolgen und beweisen, wie er davon profitiert hat“, sagte er. „Betrug ist niemals ein opferloses Verbrechen, und dieser Fall hebt die breitere Auswirkung von Lowes Handlungen hervor – das Untergraben von Moral, Vertrauen und finanzieller Stabilität in der Belegschaft.“
Wachsende Bedrohung durch Bürokriminalität
Während die Zahlen in diesem speziellen Bereich der Kriminalität begrenzt bleiben, deuten Experten darauf hin, dass Bürokriminalität, die Kryptowährungen betrifft, zunehmend verbreitet wird, da Finanzkriminalität dazu neigt, dem Geld zu folgen. Dies ist die Ansicht von Phil Ariss, einem ehemaligen Krypto-Leiter des Cybercrime-Programms des National Police Chiefs‘ Council und jetzt Direktor für öffentliche Beziehungen im britischen öffentlichen Sektor bei TRM Labs.
Er sagte gegenüber Decrypt: „Wir sehen immer mehr Fälle, in denen vertrauenswürdige Insider den Zugang oder Unternehmensgelder missbrauchen und Werte in Krypto für persönlichen Handel, Glücksspiel oder Geldwäsche umleiten – Muster, die eng mit dem Anstieg traditioneller Insider-Betrügereien während Phasen der Markterweiterung oder Volatilität übereinstimmen.“
Laut Ariss wird Krypto zunehmend nur noch als ein weiteres Mittel verwendet, das von inneren Missbrauchern genutzt wird, die es ihren Arbeitgebern schwer machen können, indem sie mehrere Mittel gleichzeitig verwenden. Eine der größten Herausforderungen, vor denen Unternehmen stehen, ist „absichtliches Mischen“, erklärte er und erläuterte, dass es darum geht, gestohlene Gelder mit legitimen Flüssen wie Gehaltsabrechnungen, Rückerstattungen oder Zahlungen an Lieferanten zu vermischen, bevor sie schnell über Börsen, Stablecoins, Brücken oder Verschleierungstools wie Coin-Mixer bewegt werden, um ihre Herkunft zu verwischen.
Herausforderungen für Unternehmen
Während die zugrunde liegende Kryptowährungsaktivität nachverfolgbar bleibt, erklärt Ariss, dass viele Arbeitgeber und Organisationen auf Krypto-bezogene Bürokriminalität unvorbereitet bleiben. „Selbstgehostete Wallets, schnelle Tauschgeschäfte und Cross-Chain-Bewegungen schaffen blinde Flecken, wenn Richtlinien, Genehmigungen und Überwachungen nicht aktualisiert wurden“, erklärte er und fügte hinzu, dass viele Unternehmen mit der Krypto-Adoption überhaupt nicht Schritt gehalten haben.
Dieses Versäumnis, mit Krypto Schritt zu halten, hat „Lücken“ hinterlassen, wie Unternehmen mit internen Zugangskontrollen, Kryptowährungs-Wallets und der Umwandlung von Unternehmensgeldern in digitale Vermögenswerte umgehen. Während es auch weiterhin regulatorische Grauzonen im Zusammenhang mit Krypto-bezogenem Insiderhandel und Bürokriminalität gibt, bestätigte Ariss, dass die transparente Natur von Krypto letztendlich die schnelle und effektive Erkennung krimineller Aktivitäten ermöglichen könnte.
Er erklärte: „Der Schlüssel liegt darin, diese Transparenz zu operationalisieren, indem man Finanz- und Prüfungsteams mit Blockchain-Analytik ausstattet, transaktionale Kontrollen stärkt und sicherstellt, dass die Echtzeiterkennung von Anomalien Teil des Compliance-Toolkits ist.“
