Indische Steuerbehörden starten Offensive gegen Krypto-Steuerhinterziehung
Die indischen Steuerbehörden haben eine landesweite Offensive gegen Hunderte von vermögenden Individuen gestartet, die beschuldigt werden, Kryptowährungstransaktionen auf Binance, der größten Krypto-Börse der Welt, zu verbergen. Über 400 vermögende Personen im ganzen Land stehen im Fokus, da sie zwischen 2022 und 2025 Kryptowährungstransaktionen auf Binance verschleiert haben.
Steuerhinterziehung und Ermittlungen
Diese Personen haben Steuern auf Krypto-Gewinne hinterzogen, indem sie es versäumten, digitale Vermögenswerte, die in Wallets bei der größten Kryptowährungsbörse der Welt gehalten werden, offenzulegen. Das Zentralamt für direkte Steuern hat die Ermittlungsbehörden in verschiedenen Städten angewiesen, bis zum 17. Oktober über ihre Maßnahmen zu berichten, so Quellen, die mit der Angelegenheit vertraut sind.
Viele Händler nutzen Offshore-Plattformen wie Binance in der Hoffnung, der hohen Krypto-Besteuerung in Indien zu entkommen. Laut einem Bericht der Economic Times umfasst dies eine Quellensteuer von 1 % auf jeden Verkauf sowie Gesamteinkommenssteuern, die je nach Steuermodell zwischen 33 % und 42 % liegen.
Untersuchungen und Compliance
Steuerermittler untersuchen Peer-to-Peer-Transaktionen auf Binance, bei denen Käufer und Verkäufer in Indien zusammengebracht werden, wobei die Abwicklungen über inländische Bankkonten, Google Pay oder in bar verarbeitet werden. Der in Mumbai ansässige Wirtschaftsprüfer Siddharth Banwat wies darauf hin, dass die Steuerbehörde die Befugnis hat, eine Vorladung auszustellen, um die ordnungsgemäße Berichterstattung während der Einreichung der Einkommensteuererklärung zu bestätigen.
Steuerzahler, die aggressive Positionen einnehmen, indem sie Einkünfte nicht melden, können dies durch die Einreichung aktualisierter Erklärungen zu einem zusätzlichen Steueraufwand korrigieren. Diese Durchsetzungsmaßnahmen verdeutlichen den verstärkten Compliance-Rahmen Indiens für virtuelle digitale Vermögenswerte.
Zugang zu Transaktionsdaten und Warnungen
Die Steuerbehörden haben nun Zugang zu Transaktionsdaten von Kryptowährungsbörsen, was die Identifizierung von Unstimmigkeiten und nicht gemeldeten Einkünften ermöglicht, die zuvor unentdeckt blieben. Ashish Karundia, Gründer der CA-Firma Ashish Karundia & Co., warnte, dass der Schleier der Anonymität, der Krypto-Händler schützt, gelüftet wird.
„Eine ungenaue Berichterstattung über virtuelle digitale Vermögenswerte könnte eine Neubewertung oder Prüfung auslösen, mit möglichen Strafen gemäß Abschnitt 270A.“
Noch schwerwiegender könnte eine Unterlassung im Anhang FA das Schwarzgeldgesetz anziehen, was hohe Geldstrafen und mögliche strafrechtliche Verfolgung nach sich ziehen könnte. Karundia riet den Steuerzahlern, eine umfassende Abstimmung der VDA-Aktivitäten vorzunehmen und Korrekturmechanismen wie aktualisierte Erklärungen zu prüfen, bevor die Durchsetzung intensiviert wird.
Sobald die Behörden die Durchsetzungsmaßnahmen eskalieren, könnten Steuerzahler nur noch begrenzte Optionen zur Einhaltung haben.
