El plan de CGT de Australia amenaza la ventaja fiscal de los tenedores de criptomonedas

Reforma del Impuesto sobre las Ganancias de Capital en Australia

La reforma propuesta del impuesto sobre las ganancias de capital (CGT) en Australia podría incrementar las obligaciones fiscales para los inversores en criptomonedas que mantengan sus activos durante más de 12 meses. Este plan reemplazaría el actual descuento del 50% en el CGT por un modelo indexado a la inflación, que entraría en vigor el 1 de julio de 2027.

Detalles del Nuevo Modelo

Según las reglas actuales, los individuos pueden reducir a la mitad las ganancias de capital imponibles después de mantener un activo durante más de un año. El modelo propuesto ajustaría la base de costo por inflación y gravaría la ganancia real restante, aplicando un impuesto mínimo del 30% a las ganancias de capital netas.

Este cambio es especialmente relevante para las criptomonedas, ya que los activos digitales pueden aumentar mucho más rápido que la inflación durante ciclos de mercado alcistas. Crypto.news informó anteriormente que el nuevo modelo podría dejar a muchos inversores en criptomonedas y acciones a largo plazo con facturas fiscales más altas que bajo el sistema de descuento actual.

Impacto en Inversores de Bajos Ingresos

Robin Singh, CEO de Koinly, advirtió que los inversores en criptomonedas de bajos ingresos podrían verse más afectados por este cambio. Singh comentó que

"eso es casi el triple"

al comparar la posible factura fiscal de un ingreso bajo bajo las reglas antiguas con el sistema propuesto, basado en una ganancia descontada de $20,000. Además, mencionó que la reforma podría reducir la recompensa fiscal por mantener criptomonedas durante largos períodos.

En su opinión, la eliminación del descuento del 50% podría llevar a algunos inversores a operar con más frecuencia en lugar de esperar ganancias a largo plazo.

Opiniones de Expertos

Jonathon Miller, gerente general de Kraken Australia, emitió una advertencia similar, señalando que los beneficios fiscales a largo plazo más débiles podrían hacer que la inversión paciente en criptomonedas sea menos atractiva, dado que los mercados operan continuamente y los activos pueden fluctuar rápidamente.

Contexto del Mercado de Criptomonedas

Este debate surge en un momento en que las empresas de criptomonedas están desarrollando más productos para los inversores australianos a largo plazo. Crypto.news informó que Coinbase Australia lanzó recientemente soporte para fondos de pensiones autogestionados, ofreciendo a los fideicomisarios una vía local para agregar exposición a criptomonedas en las carteras de jubilación. Ese informe indicó que los SMSF australianos tenían aproximadamente AU$1.06 billones en activos a finales de 2025.

También destacó que el impulso local de Coinbase siguió a la aprobación de su Licencia de Servicios Financieros Australianos, mientras que otros intercambios también están apuntando al mercado de SMSF.

Estado de la Propuesta

Cabe señalar que la propuesta de CGT aún no es ley; las medidas deben ser aprobadas por el Parlamento de Australia antes de que puedan entrar en vigor. Las reglas transitorias solo se aplicarían a las ganancias generadas a partir del 1 de julio de 2027. BDO indicó que las ganancias realizadas antes de esa fecha seguirían calificando para el descuento actual del 50% en el CGT. La firma también señaló que los beneficiarios de apoyo a ingresos, incluidos los beneficiarios de la pensión por edad, estarían exentos de la tasa impositiva mínima del 30%.