Regulación de Criptomonedas en India
India está imponiendo, según informes, un cumplimiento de nivel bancario en las plataformas de criptomonedas, exigiendo auditorías de ciberseguridad y una supervisión más estricta, lo que indica una actualización regulatoria significativa en el floreciente espacio de activos digitales.
Auditorías y Cumplimiento
El país ha ordenado auditorías de ciberseguridad para todos los intercambios de criptomonedas, custodios e intermediarios, con la Unidad de Inteligencia Financiera (FIU) dirigiendo que los proveedores de servicios de activos digitales virtuales (VDA) deben contratar auditores registrados con el Equipo de Respuesta a Emergencias Informáticas de India (CERT-In), según un informe del Economic Times del 17 de septiembre. CERT-In, bajo el Ministerio de Electrónica y Tecnología de la Información, supervisa la infraestructura de ciberseguridad del país.
La finalización de estas auditorías es ahora obligatoria para el registro en la FIU, colocando efectivamente a los proveedores de servicios de VDA bajo las mismas obligaciones de cumplimiento que los bancos, según lo definido por la Ley de Prevención de Lavado de Dinero de 2002.
«La introducción de auditorías de ciberseguridad probablemente fue desencadenada por recientes robos de criptomonedas en algunos intercambios. Al mismo tiempo, el cumplimiento estricto de las directrices de CERT-In del 28 de abril de 2022, como el mantenimiento de registros y la retención de datos de suscriptores por el período prescrito, ayudaría a las agencias de investigación a rastrear fondos en capas y oscurecidos a través de transacciones de criptomonedas.» – Harshal Bhuta, socio de P. R. Bhuta & Co.
Aumento de Delitos Cibernéticos
Los delitos relacionados con criptomonedas han aumentado, representando ahora entre el 20% y el 25% de los delitos cibernéticos totales en India, según datos de la plataforma local Giottus. Los delincuentes suelen depender de mercados de la darknet, monedas que mejoran la privacidad, mezcladores e intercambios con supervisión débil para oscurecer los flujos de fondos ilícitos.
Cambios en la Regulación
En paralelo, la FIU ha sustituido el certificado de «Apto y Adecuado» por el nuevo certificado de «Acreditación de Socios para Cumplimiento y Confianza», señalando un enfoque más riguroso en el cumplimiento regulatorio. Aunque algunos expertos legales consideran que la medida es un paso hacia una mayor protección del usuario, persisten las preocupaciones sobre si los auditores acostumbrados a las instituciones financieras pueden abordar vulnerabilidades específicas de las criptomonedas, como la seguridad de las claves privadas.
Los problemas más amplios de la industria siguen sin resolverse, incluida la alta tributación y la incertidumbre regulatoria. India ha adoptado un enfoque cauteloso hacia la regulación de criptomonedas, evitando una integración legal completa por preocupaciones de que podría legitimar activos volátiles y plantear riesgos sistémicos.
Impuestos y Legislación
Las ganancias de los activos criptográficos se gravan al 30%, con un impuesto del 1% deducido en la fuente (TDS) sobre las transacciones. El Proyecto de Ley de Impuestos sobre la Renta 2025 define formalmente los VDA y exige informes por parte de las entidades que los manejan.
Un documento del gobierno señala la continua vacilación regulatoria, con funcionarios advirtiendo que una prohibición no detendría el comercio descentralizado y que la supervisión sigue siendo difícil. El documento también destaca las preocupaciones de que la legislación sobre stablecoins en EE. UU. podría interrumpir los pagos globales y socavar los sistemas de pago de India.
