Itaú Unibanco et la Réglementation des Cryptomonnaies au Brésil
Itaú Unibanco, la plus grande banque privée du Brésil, a officiellement enregistré ses activités de trading et de garde de cryptomonnaies auprès de la Banque centrale du pays, devenant ainsi la première banque brésilienne à compléter le processus de notification dans le cadre des nouvelles réglementations sur les actifs numériques. Selon un rapport de Valor Econômico, le prêteur a soumis sa notification le 27 octobre, trois jours avant la date limite du 30 octobre pour les institutions financières offrant déjà des services de cryptomonnaies afin de se conformer aux exigences de la Banque centrale.
Le dépôt couvre à la fois le trading de cryptomonnaies et la garde, qui relèvent de la catégorie de courtage d’actifs virtuels établie par le régulateur.
Services de Cryptomonnaies d’Itaú
Itaú propose déjà l’accès à 15 actifs numériques, dont Bitcoin, Ethereum et le stablecoin USDC, via sa plateforme d’investissement. Contrairement aux échanges de cryptomonnaies et à d’autres fournisseurs de services d’actifs virtuels dédiés, Itaú n’a pas eu besoin de demander une licence d’exploitation distincte, car elle est déjà autorisée et supervisée par la Banque centrale du Brésil.
Bien que ce dernier dépôt place officiellement l’activité de cryptomonnaies d’Itaú sous le nouveau cadre réglementaire, la banque propose des investissements en actifs numériques depuis près de trois ans. Son service de trading de cryptomonnaies a été lancé en décembre 2023, permettant aux clients d’acheter Bitcoin et Ethereum via la plateforme d’investissement Íon de la banque. Ce service a été progressivement mis à la disposition d’un nombre croissant de clients avant qu’Itaú n’ouvre le trading de cryptomonnaies à tous les utilisateurs de la plateforme en juin 2024.
À cette époque, Guto Antunes, responsable des actifs numériques d’Itaú, a déclaré que cette expansion faisait suite à des enquêtes auprès des clients menées lors du lancement initial, qui avaient révélé un intérêt considérable pour les investissements en cryptomonnaies.
Depuis lors, la banque a élargi sa sélection à 15 cryptomonnaies, selon son site d’investissement officiel.
Contexte du Marché des Cryptomonnaies au Brésil
Malgré l’exploitation de ce service pendant plusieurs années, Itaú n’a pas divulgué publiquement combien de clients utilisent sa plateforme de cryptomonnaies ni la valeur totale des transactions traitées par celle-ci. En septembre, crypto.news a rapporté que les grandes banques du Brésil avaient élargi leurs offres de cryptomonnaies, Nubank offrant l’accès à 28 actifs numériques et Banco do Brasil introduisant le trading de Bitcoin et Ethereum plus tôt cette année.
Les dépôts auprès de la Banque centrale examinés par le journal brésilien Folha de S.Paulo ont montré que les banques du pays ne détenaient aucune cryptomonnaie sur leurs propres bilans en mars 2026, même si elles continuaient à offrir des services de trading et de garde à leurs clients.
Initiatives Blockchain et Cadre Réglementaire
Itaú a également travaillé sur d’autres applications de blockchain. En août, la banque a rejoint un projet pilote de tokenisation organisé par l’association des marchés financiers brésiliens ANBIMA pour explorer l’émission, le trading et le règlement d’obligations et de fonds d’investissement tokenisés.
La Banque centrale du Brésil a introduit son nouveau cadre réglementaire sur les cryptomonnaies à travers une série de résolutions entrées en vigueur le 2 février 2026. En vertu de la Résolution 520, les institutions financières déjà autorisées par le régulateur peuvent fournir des services de cryptomonnaies par le biais d’une procédure de notification, à condition de respecter les exigences applicables.
Pour les institutions qui étaient déjà en activité lorsque les règles sont entrées en vigueur, la Banque centrale a établi une période de transition de 270 jours se terminant le 30 octobre. La notification doit être accompagnée d’une certification technique indépendante confirmant la conformité aux exigences du régulateur, y compris les normes opérationnelles et de sécurité applicables aux services d’actifs virtuels.
Les institutions qui ne parviennent pas à compléter le processus avant la date limite doivent cesser leurs services de cryptomonnaies dans les 30 jours.
Les entreprises de cryptomonnaies dédiées font face à une procédure différente. Les échanges et autres fournisseurs de services d’actifs virtuels opérant avant le 2 février doivent soumettre des demandes d’autorisation formelles pour continuer à fonctionner sous les nouvelles règles. Les exigences réglementaires ont déjà poussé plusieurs entreprises de cryptomonnaies à reconsidérer leurs opérations au Brésil.
Un rapport récent sur les exigences de licence a révélé que moins de 10 % des entreprises de cryptomonnaies étaient susceptibles de demander une autorisation, les petites entreprises étant préoccupées par les coûts de conformité et les exigences de capital.
Pendant ce temps, Binance a soumis sa demande de licence avant la date limite du 30 octobre, rejoignant plusieurs autres entreprises de cryptomonnaies cherchant à obtenir l’approbation de la Banque centrale. Mercado Bitcoin, l’une des plus grandes bourses de cryptomonnaies domestiques du Brésil, a également indiqué qu’elle avait l’intention de demander une autorisation dans le cadre du nouveau cadre.
Restrictions et Exigences de Reporting
La Banque centrale du Brésil a par ailleurs ajusté le calendrier régissant les relations entre les institutions financières réglementées et les fournisseurs de services de cryptomonnaies qui manquent d’autorisation. En septembre, le régulateur a émis la Résolution 589, déplaçant le début des restrictions sur les transactions avec des fournisseurs d’actifs virtuels non autorisés du 30 octobre au 6 novembre.
À partir de cette date, les banques, les institutions de paiement et d’autres entités supervisées par la Banque centrale seront généralement interdites de réaliser des transactions de cryptomonnaies avec des fournisseurs de services qui ne sont ni autorisés ni couverts par une exception réglementaire applicable.
Les changements de septembre ont introduit des exigences de reporting supplémentaires pour les entreprises de cryptomonnaies opérant pendant la période de transition, y compris des informations sur les soldes d’actifs des clients, les avoirs en garde et la preuve de réserves. Ces dispositions de reporting doivent entrer en vigueur le 1er janvier 2027, selon des procédures qui seront établies par la Banque centrale.
Séparément, le Brésil a introduit de nouvelles exigences de reporting le 1er octobre pour les institutions couvertes traitant des transferts de cryptomonnaies d’une valeur d’au moins 10 000 $ vers ou depuis des portefeuilles de garde. En vertu de la Résolution 588, les transferts qualifiés doivent être signalés à l’autorité de renseignement financier du pays, le Conseil de contrôle des activités financières, connu sous le nom de Coaf.
