Renforcement du contrôle sur les cryptomonnaies en Inde
L’Inde a renforcé son contrôle sur les échanges de cryptomonnaies, l’Unité de renseignement financier de l’Inde (FIU-IND) ayant émis des avis à 25 plateformes, dont Huione, BingX, Paxful, LBank, CoinW et ProBit Global, pour violations des règles de conformité en matière de lutte contre le blanchiment d’argent (LBC). Dans un communiqué officiel du 2 octobre, le ministère des Finances a confirmé que le régulateur a également ordonné à ces échanges de retirer leurs applications et sites Web de l’accès public en Inde.
Selon les données de CoinMarketCap, les 25 échanges concernés gèrent ensemble des milliards d’actifs d’utilisateurs, dont 14 génèrent collectivement plus de 22 milliards de dollars de volume de transactions au cours des dernières 24 heures.
Contexte réglementaire et fiscalité
L’Inde intensifie son contrôle sur les échanges de cryptomonnaies, montrant une tendance croissante à la conformité malgré les actions d’application. L’application de la LBC par l’Inde contre les plateformes de cryptomonnaies offshore intervient dans un contexte de durcissement de la politique. Bien que l’Inde n’ait pas de cadre complet pour les actifs numériques, le ministère des Finances a, en mars 2023, soumis les fournisseurs de services d’actifs virtuels (VASPs) à la Loi de prévention du blanchiment d’argent (PMLA) de 2002, imposant des exigences d’enregistrement et de déclaration à la FIU.
Le pays semble pencher vers une législation complète sur les cryptomonnaies, optant plutôt pour une supervision partielle. Un document préparé le mois dernier et rapporté par Reuters a montré que la Banque de réserve de l’Inde (RBI) a soutenu qu’une réglementation efficace serait difficile.
L’Inde a également mis en place une forte fiscalité et des exigences de conformité pour contenir l’activité crypto. Un impôt de 30 % sur les bénéfices et un impôt de 1 % prélevé à la source sur les transactions ont considérablement réduit les volumes de trading domestiques. Cependant, les échanges mondiaux sont autorisés à opérer s’ils sont enregistrés auprès de l’Unité de renseignement financier de l’Inde, comme l’a montré le cas de Bybit, qui a repris ses services après avoir payé une amende de 9,27 crores de roupies (1,06 million de dollars) pour avoir violé la PMLA.
Conformité croissante et défis
Le régulateur a noté que plus de 50 échanges de cryptomonnaies se sont enregistrés auprès de la FIU-IND, indiquant une conformité croissante. Pourtant, les plateformes non enregistrées font face à un examen de plus en plus strict, suite à des actions antérieures contre des acteurs majeurs de l’industrie. En 2023 et 2024, Binance, Coinbase, KuCoin et OKX ont tous fait face à des actions d’application similaires. OKX a finalement quitté l’Inde, tandis que d’autres se sont enregistrés auprès de la FIU pour relancer leurs opérations locales.
Plusieurs échanges ont connu des blocages d’URL et des suppressions d’applications jusqu’à ce qu’ils paient des amendes et s’enregistrent localement. Binance et KuCoin ont ensuite repris leurs opérations après avoir satisfait à ces exigences, bien que l’environnement réglementaire reste strict.
Adoption des cryptomonnaies et perspectives futures
L’adoption des cryptomonnaies persiste malgré ces restrictions. Les responsables estiment que les Indiens détiennent environ 4,5 milliards de dollars d’actifs numériques, avec une adoption contrainte et des réglementations strictes contribuant à limiter les risques pour le système financier plus large.
L’Inde se distingue par sa domination dans l’adoption mondiale des cryptomonnaies. L’indice d’adoption des cryptomonnaies de Chainalysis 2025 place l’Inde au premier rang mondial pour l’adoption des cryptomonnaies pour la troisième année consécutive, dominant le commerce de détail centralisé, l’activité institutionnelle, la DeFi et les services décentralisés.
Au cours des 12 mois jusqu’en juin 2025, l’Inde a mené l’activité crypto en chaîne avec une augmentation de 69 % d’une année sur l’autre de la valeur reçue. Le volume total des transactions crypto à travers l’Inde et le marché dominé par l’APAC a bondi de 1,4 trillion de dollars à 2,36 trillions de dollars. Ces facteurs poussent les échanges de cryptomonnaies à poursuivre le marché indien, nécessitant qu’ils satisfassent aux exigences réglementaires pour opérer.
Cadre de déclaration des actifs crypto
Dans un développement séparé, l’Inde prévoit de mettre en œuvre le Cadre de déclaration des actifs crypto de l’OCDE (CARF) d’ici avril 2027, permettant un reporting mondial automatique des transactions crypto pour une conformité et une transparence accrues. Un haut fonctionnaire du ministère des Finances a déclaré que le pays s’attend à signer l’Accord multilatéral d’autorité compétente (MCAA) l’année prochaine.
Cet accord établira la structure légale pour l’échange automatique d’informations fiscales. L’Inde a rejoint le MCAA en 2015 pour les données de comptes financiers ; le prochain accord étendra la couverture aux actifs numériques. Le système mondial de déclaration crypto signifie que les actifs des investisseurs détenus sur des échanges étrangers seront suivis, et les transactions sur des échanges centralisés offshore (CEX) seront rapportées.
Selon le cabinet fiscal, une fois le système en place, le reporting sera effectué non seulement pour l’année en cours mais aussi pour les années passées, ajoutant que les autorités peuvent émettre des avis en vertu de diverses sections pour des revenus précédemment non déclarés.
