Condamnation d’un homme pour détournement de fonds
Un homme britannique a été condamné à 33 mois de prison après avoir été reconnu coupable d’avoir détourné plus de 500 000 £ (659 500 $) de son employeur et d’avoir converti l’argent volé en crypto-monnaie, qu’il a ensuite utilisée sur des sites de jeux d’argent. Jason Lowe, 39 ans, originaire de Skipton dans le Yorkshire du Nord, avait travaillé pour la même entreprise basée à Lancashire depuis 2016. Cependant, entre mars 2023 et février 2024, il a siphonné des fonds pour alimenter son addiction au jeu.
Détection de la fraude
L’entreprise, qui était structurée en tant que fiducie détenue par les employés et offrait des récompenses sur les bénéfices, a d’abord détecté une anomalie lorsque son département financier a remarqué un volume de paiements inhabituellement élevé vers deux entreprises, Meteorbrand et PPC Guru. La banque de Lowe a également signalé des sommes importantes entrant sur son compte personnel, y compris des paiements via PayPal. Lorsqu’il a été interrogé par la banque, il a prétendu que ces sommes provenaient de la vente de son entreprise, finalisée en 2021.
L’enquête interne a suscité méfiance, conflits et stress parmi les membres du personnel, Lowe réussissant à éviter la culpabilité pendant un certain temps grâce à des mensonges et de fausses accusations. Cependant, l’entreprise a déposé un rapport auprès d’Action Fraud en février 2024, ce qui a conduit l’unité de lutte contre la criminalité économique de la police du Yorkshire du Nord à ouvrir sa propre enquête. Lowe a plaidé coupable de fraude par abus de position de confiance et, vendredi, il a été condamné par le tribunal de Bradford à 33 mois de prison. Une audience en vertu de la loi sur le produit de la criminalité aura lieu à une date encore indéterminée pour entamer la récupération des fonds volés.
Réactions et implications
Dans un communiqué de presse, le détective constable Neil Brodhurst de l’unité de lutte contre la criminalité économique a exprimé sa satisfaction quant à la peine infligée à Lowe. « Bien que les fonds volés aient été convertis en crypto-monnaie, nous avons pu retracer les transactions et prouver comment il en a bénéficié, » a-t-il déclaré. « La fraude n’est jamais un crime sans victime, et cette affaire met en lumière l’effet d’entraînement plus large des actions de Lowe : saper le moral, la confiance et la stabilité financière au sein de la main-d’œuvre. »
Bien que les chiffres concernant ce type de criminalité restent limités, les experts suggèrent que la criminalité en col blanc impliquant des crypto-monnaies devient de plus en plus répandue, la criminalité financière ayant tendance à suivre l’argent. Phil Ariss, ancien responsable des crypto-monnaies pour le programme de cybercriminalité du National Police Chiefs’ Council et actuellement directeur des relations avec le secteur public au Royaume-Uni chez TRM Labs, a déclaré à Decrypt : « Nous observons de plus en plus de cas où des initiés de confiance abusent de l’accès ou des fonds de l’entreprise et les convertissent en crypto pour le trading personnel, le jeu ou le blanchiment – des schémas qui reflètent de près l’augmentation de la fraude interne traditionnelle pendant les périodes d’expansion ou de volatilité du marché. »
Défis pour les entreprises
Selon Ariss, la crypto-monnaie est de plus en plus utilisée comme un autre moyen pour les abus internes, compliquant la tâche des employeurs qui doivent faire face à plusieurs rails en même temps. Un défi majeur auquel sont confrontées les entreprises est le « mélange délibéré », qui consiste à mélanger des fonds volés avec des flux légitimes tels que les salaires, les remboursements ou les paiements aux fournisseurs, avant de les déplacer rapidement à travers des échanges, des stablecoins, des ponts ou des outils d’obscurcissement comme les mélangeurs de pièces pour brouiller leur provenance. Bien que l’activité sous-jacente en crypto-monnaie reste traçable, Ariss souligne que de nombreux employeurs et organisations ne sont pas suffisamment préparés à la fraude en col blanc liée à la crypto.
« Les portefeuilles auto-hébergés, les échanges rapides et les mouvements inter-chaînes créent des angles morts lorsque les politiques, les approbations et la surveillance n’ont pas été mises à jour, » a-t-il expliqué, ajoutant que de nombreuses entreprises n’ont pas suivi l’adoption de la crypto. Cet échec a laissé des « lacunes » dans la gestion des contrôles d’accès internes, des portefeuilles de crypto-monnaie et de la conversion de fonds d’entreprise en actifs numériques.
Perspectives d’avenir
Cependant, malgré les zones grises réglementaires entourant le trading d’initiés lié à la crypto et la criminalité en col blanc, Ariss affirme que la nature transparente de la crypto pourrait finalement permettre une détection rapide et efficace des activités criminelles. Il a conclu : « La clé est d’opérationnaliser cette transparence en équipant les équipes financières et d’audit d’analyses de blockchain, en renforçant les contrôles transactionnels et en veillant à ce que la détection d’anomalies en temps réel fasse partie de l’arsenal de conformité. »
