Operazione Fiscale contro le Criptovalute in India
Le autorità fiscali indiane hanno avviato un’operazione su scala nazionale contro centinaia di individui ad alto patrimonio netto accusati di nascondere operazioni in criptovalute su Binance, il più grande exchange di criptovalute al mondo. Attualmente, oltre 400 individui sono sotto indagine per aver occultato operazioni in criptovalute su Binance nel periodo compreso tra il 2022 e il 2025.
Accuse di Evasione Fiscale
Queste persone sono accusate di evasione fiscale sui profitti derivanti dalle criptovalute, con molti che non hanno dichiarato gli asset digitali detenuti nei portafogli presso l’exchange. Il Central Board of Direct Taxes ha istruito le unità investigative in diverse città a riferire le loro azioni entro il 17 ottobre, secondo fonti a conoscenza della questione.
Molti trader hanno utilizzato piattaforme offshore come Binance, sperando di sfuggire alla pesante tassazione sulle criptovalute in India. Secondo un rapporto di The Economic Times, ciò include una tassa dell’1% trattenuta alla fonte su ogni vendita, oltre a tasse sui profitti totali che variano dal 33% al 42% a seconda dei vari regimi fiscali.
Indagini sulle Operazioni Peer-to-Peer
Gli investigatori dell’ufficio delle tasse stanno esaminando le operazioni peer-to-peer su Binance, che coinvolgono l’abbinamento di acquirenti e venditori in India, con i pagamenti elaborati tramite conti bancari domestici, Google Pay o in contante.
Il commercialista di Mumbai, Siddharth Banwat, ha osservato che il dipartimento delle tasse ha l’autorità di emettere un avviso di comparizione per confermare la corretta segnalazione durante la dichiarazione dei redditi.
I contribuenti che hanno adottato posizioni aggressive non dichiarando i redditi possono rettificare questa situazione presentando dichiarazioni aggiornate, sebbene ciò comporti un costo fiscale aggiuntivo.
Rafforzamento della Conformità Fiscale
Questa azione di enforcement dimostra il rafforzamento del quadro di conformità dell’India per gli asset digitali. Le autorità fiscali ora hanno accesso ai dati transazionali degli exchange di criptovalute, consentendo l’identificazione di discrepanze e redditi non dichiarati che in precedenza erano passati inosservati.
Ashish Karundia, fondatore dello studio CA Ashish Karundia & Co., ha avvertito che il velo di anonimato che protegge i trader di criptovalute sta venendo sollevato.
La mancata segnalazione accurata degli asset digitali potrebbe innescare una rivalutazione o un controllo, con potenziali sanzioni ai sensi della Sezione 270A. Inoltre, l’omissione dal Schedule FA potrebbe attrarre l’attenzione della legge sul denaro nero, comportando pesanti multe e possibili procedimenti penali.
Karundia ha consigliato ai contribuenti di intraprendere una riconciliazione completa delle attività VDA ed esplorare meccanismi correttivi come le dichiarazioni aggiornate prima che l’enforcement si intensifichi. Una volta che le autorità intensificheranno le azioni di enforcement, i contribuenti potrebbero trovarsi con opzioni limitate per la conformità.
