Обновление и коррекция информации
Обновление (10 мая 2025 года): После детального анализа Королевского указа 253/2025, официального текста BOE и множества независимых проверок фактов, мы пришли к выводу, что ранее в этой статье неверно утверждалось, будто испанцы должны уведомить налоговые органы за 24 часа до снятия наличных в размере более €3,000 и могут столкнуться со штрафами до €150,000 за несоблюдение. На самом деле, обязанность по предоставлению отчетности лежит на банках и финансовых институтах, а не на отдельных вкладчиках. Штраф в размере €150,000 применяется только к учреждениям, которые не подают необходимые данные.
Статья была полностью обновлена, чтобы исправить эти моменты и предоставить обоснованное объяснение новых правил.
Основные моменты нового указа
Краткая версия: указ направлен на банки и финтех-компании, а не на обычных держателей счетов, однако он все равно приближает Испанию к полной финансовой прозрачности.
Происхождение слухов
История началась со статьи в Madrid Informa от 28 апреля, послужившей источником для нескольких англоязычных блогов и синдикации Fintechnews CH. Публикация CEO CitizenX, Алекса Рекусо, в X вызвала недовольство у подкастера Питера МаКормека. Ни один из этих постов не ссылается на Boletín Oficial del Estado (BOE), где закон был фактически опубликован.
Содержание Королевского указа 253/2025
Указ изменяет статьи 37, 38 и 38 bis Общих налоговых правил Испании (Real Decreto 1065/2007) и добавляет новую статью 38 ter (BOE-A-2025-6599). Указ требует от банков, учреждений электронных денег и эмитентов карт подавать:
- Ежемесячные отчеты о наличных депозитах, снятиях, кредитах и остатках по счетам свыше €3,000.
- Ежемесячные отчеты о платежах по картам торговцев (старый порог €3,000 в год отменен).
- Годовые отчеты о всех действиях с картами — начислениях, пополнениях и наличных в банкоматах — если сумма не превышает €25,000 в год.
- Расширяет обязанности для зарубежных финтехов, обслуживающих испанских резидентов.
- Переносит большую часть нагрузки с годовой отчетности на ежемесячную, сокращая окно для анализа риска AEAT с 12 месяцев до примерно 30 дней.
Разоблачение мифов
Никаких 24-часовых уведомлений, никаких штрафов в €150,000 для частных вкладчиков. Проверяющие факты в InfoVeritas развенчали утверждение о том, что граждане должны «предварительно уведомлять» о снятии денежных средств. Статья 38 просто обязывает финансовые учреждения включать любое движение наличных свыше €3,000 в свою информационную отчетность.
„Когда государственное разрешение требуется для доступа к вашим деньгам, это уже не ваши деньги.“ — Алекс Рекусо, CitizenX.
В Королевском указе 253/2025 нет языка, заставляющего отдельное лицо заполнять форму или ждать 24 часа, прежде чем трогать свои собственные деньги. Заглавная цифра €150,000 является максимальным административным штрафом, который AEAT может наложить на организации, которые систематически не подают или подделывают новые отчеты.
Кто может быть оштрафован?
- Обязанная сторона: Банк / финтех / эмитент карт
Причина: Поздний, неполный или ложный месяц или годовой файл
Потенциальный штраф: от €150 до €150,000 (статья 199 LGTT) - Индивидуальный клиент: Никаких штрафов по Королевскому указу 253/2025
Потенциальный штраф: N/A
Беспокойства защитников конфиденциальности
Даже без обязательства предварительного уведомления реформа отчетности Испании означает, что налоговая служба получит детализированные данные о каждом значительном движении наличных и практической каждой транзакции по картам. Группы гражданских свобод утверждают, что такой сбор массовых данных нарушает презумпцию невиновности.
Выводы для вкладчиков и крипторынков
Вы все еще можете зайти в свой филиал и снять €3,001 завтра. Ожидайте вопросов и проверок удостоверения, но никаких обязательств по предварительной подаче. Ваш банк, а не вы, сообщит об этом AEAT в своем следующем ежемесячном отчете. Штрафы касаются учреждения, если оно скрывает или затягивает эти данные.
Указ ускоряет тренд наблюдения, который делает неденные, равноправные активы, такие как Bitcoin, всё более привлекательными. Наратив криптовалюты „будь своим собственным банком“ получил новый толчок — за вычетом дезинформации.
