Судебный приказ для Dapper Labs
Канадская налоговая служба (CRA) получила судебный приказ, обязывающий Dapper Labs предоставить данные о 2500 пользователях. Это значительная эскалация усилий страны по обеспечению соблюдения налогового законодательства в сфере криптовалют. Судебный приказ, полученный CRA, требует от Dapper Labs предоставить подробную информацию о 2500 пользователях платформы в рамках расширенного расследования по незадекларированному доходу от криптовалюты. Судебные документы, поданные в сентябре 2025 года, подтверждают эту информацию.
Расследование и его масштабы
Судебный приказ федерального суда обязывает основанную в Ванкувере платформу NFT предоставить данные о конкретной группе клиентов. Это уже второе крупное расследование в стране по уклонению от уплаты налогов на криптовалюту. Изначально CRA запрашивала информацию о примерно 18 000 аккаунтах, но сократила запрос до 2500 пользователей после переговоров, согласно заявлениям агентства.
Dapper Labs и налоговые обязательства
Dapper Labs, известная своими NFT-продуктами, такими как NBA Top Shot и CryptoKitties, не была обвинена в каких-либо правонарушениях. Судебный приказ следует за прецедентом, установленным в 2020 году, когда CRA получила данные клиентов от основанной в Торонто биржи Coinsquare. За последние три года агентство восстановило более 100 миллионов канадских долларов в виде неуплаченных налогов, связанных с деятельностью в криптовалюте. Однако с 2020 года CRA не добилась уголовного осуждения за уклонение от уплаты налогов на криптовалюту, несмотря на продолжающиеся расследования.
Оценки и трудности
Внутренние оценки CRA указывают на то, что до 40% пользователей на определенных платформах могут не соблюдать требования по налоговой отчетности. Следователи отметили трудности в сборе доказательств в разных юрисдикциях и на децентрализованных платформах как препятствия для уголовного преследования.
Планы федерального правительства
Федеральное правительство планирует создать новое агентство по финансовым преступлениям к весне 2026 года, чтобы расширить возможности расследования и упростить сбор данных по делам о цифровых активах. Канада внедрит Рамочную программу отчетности по криптоактивам OECD, начиная с 2026 года, требуя от поставщиков услуг по криптоактивам ежегодно сообщать CRA о личностях клиентов, остатках на счетах и данных о транзакциях. Эта рамочная программа согласует Канаду с другими странами, принимающими улучшенные требования к раскрытию информации для компаний, работающих с цифровыми активами.
Ужесточение контроля в 2025 году
Канадские регуляторы увеличили количество действий по обеспечению соблюдения законодательства в 2025 году. FINTRAC, финансовая разведывательная служба страны, наложила штраф в размере 176,96 миллиона канадских долларов на Cryptomus за нарушения законодательства по борьбе с отмыванием денег и оштрафовала KuCoin на 19,5 миллиона канадских долларов за аналогичные нарушения. Сочетание судебных запросов на данные, предстоящих требований по отчетности CARF и планируемого агентства по финансовым преступлениям представляет собой значительное расширение подхода Канады к налогообложению и соблюдению законодательства в сфере криптовалют.
