Новые требования для криптоплатформ в Индии
Индия вводит новые требования для криптоплатформ, обязывая их проходить аудиты кибербезопасности и усиливая контроль в сфере цифровых активов. Все криптовалютные биржи, кастодианы и посредники теперь должны проводить такие аудиты, согласно указанию Финансовой разведывательной службы (FIU).
Обязанности поставщиков услуг виртуальных цифровых активов
Поставщики услуг виртуальных цифровых активов (VDA) обязаны нанимать аудиторов, аккредитованных Индийской командой реагирования на компьютерные инциденты (CERT-In), как сообщает Economic Times от 17 сентября. CERT-In, подведомственная Министерству электроники и информационных технологий, отвечает за кибербезопасность в стране.
Аудиты как условие регистрации
Завершение этих аудитов стало обязательным для регистрации в FIU, что фактически ставит поставщиков услуг VDA наравне с банками в отношении соблюдения Закона о предотвращении отмывания денег 2002 года.
Комментируя действия правительства, Харшал Бхута, партнер P. R. Bhuta & Co., отметил: «Введение аудитов кибербезопасности, вероятно, связано с недавними кражами криптовалюты на нескольких биржах. Строгое соблюдение указаний CERT-In от 28 апреля 2022 года, таких как ведение журналов и хранение данных подписчиков в течение установленного срока, поможет следственным органам отслеживать средства, замаскированные и скрытые через транзакции с криптовалютой,» добавил он.
Рост преступлений, связанных с криптовалютой
По данным местной платформы Giottus, преступления, связанные с криптовалютой, возросли и теперь составляют 20–25% от общего числа киберпреступлений в Индии. Правонарушители часто используют даркнет-рынки, монеты, повышающие конфиденциальность, миксеры и биржи с низким уровнем контроля для сокрытия незаконных потоков средств.
Изменения в сертификации и опасения экспертов
В то же время FIU заменила сертификат «Fit & Proper» на новый сертификат «Partner Accreditation for Compliance & Trust», что указывает на более узкий фокус на соблюдении регуляторных требований. Хотя некоторые юридические эксперты рассматривают эту меру как шаг к улучшению защиты пользователей, остаются опасения, что аудиторы, привыкшие к финансовым учреждениям, могут не справиться с уязвимостями, специфичными для криптовалют, такими как безопасность приватных ключей.
Регуляторная неопределенность и налогообложение
Более широкие проблемы отрасли, включая высокое налогообложение и регуляторную неопределенность, остаются нерешенными. Индия придерживается осторожного подхода к регулированию криптовалют, избегая полной юридической интеграции из-за опасений, что это может легализовать волатильные активы и создать системные риски.
Прибыль от криптоактивов облагается налогом в 30%, с 1% налога, удерживаемого у источника (TDS) на транзакции. Законопроект о подоходном налоге 2025 года формально определяет VDA и обязывает к отчетности организации, работающие с ними.
Заключение
В правительственном документе подчеркивается продолжающаяся регуляторная неопределенность, при этом чиновники предупреждают, что запрет не остановит децентрализованную торговлю и что контроль остается сложной задачей. Документ также выражает опасения, что законодательство США о стейблкоинах может нарушить глобальные платежи и подорвать платежные системы Индии.
